（2016年8月30日在福州市第十四届

　　人大常委会第三十八次会议上）

　　福州市财政局局长 林中麟

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　受福州市人民政府委托，我向市人大常委会作关于2015年市本级决算（草案）及2016年1－7月预算执行情况的报告。

　　一、2015年财政收支决算情况

　　2015年，在市委的正确领导下，全市各级财政部门认真落实市十四届人大四次会议有关决议要求，主动适应经济发展新常态，紧紧围绕稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险，实施积极财政政策，推动发展方式转变，推进财税体制改革，盘活财政存量资金，强化预算执行管理，提高资金使用效益，有力促进了我市经济和社会事业协调发展。

　　（一）全市财政收支决算情况

　　1.一般公共预算收支及其平衡情况

　　全市（含平潭，下同）一般公共预算收入560.46亿元，完成代编预算数的99.3％，增收49.59亿元，增长9.7%；上级补助收入202.43亿元；上年结余收入127.80亿元，调入资金54.62亿元，地方政府一般债务转贷收入95.71亿元，调入预算稳定调节基金收入17.12亿元，收入合计1058.14亿元。

　　一般公共预算支出725.93亿元（含上级补助和上年项目结转支出等，下同），增长26.3％；上解省支出82.45亿元；调出资金1.21亿元；一般债务还本支出54.29亿元，安排预算稳定调节基金87.67亿元，增设预算周转金0.89亿元，支出合计952.44亿元。

　　上述收支相抵，结余结转105.70亿元，比上年减少22.10亿元。其中：项目支出结转103.74亿元，增加14.62亿元；待偿债置换一般债券结余2.64亿元。

　　2.政府性基金收支及其平衡情况

　　全市政府性基金收入402.07亿元，完成代编预算数的79.8%，减少123.16亿元，下降23.4%；上年结余收入185.05亿元；上级补助收入6.37亿元；地方政府专项债务转贷收入217.96亿元；调入资金32.47亿元，收入合计843.93亿元。

　　政府性基金支出454.66亿元，减少40.26亿元，下降8.1％；专项债务还本支出210.65亿元；调出资金48.73亿元，支出合计714.04亿元。

　　上述收支相抵，项目及土地成本结余129.89亿元，全部结转下年使用。

　　3.社保基金收支及其平衡情况

　　全市社保基金收入106.78亿元（含社保基金专户收入，下同）；上年结余收入144.00亿元；上级补助收入97.63亿元；下级上解收入4.47亿元，收入合计352.88亿元。

　　社保基金支出157.85亿元（含社保基金专户支出，下同）；上解上级支出6.09亿元；补助下级支出17.57亿元，支出合计181.51亿元。

　　上述收支相抵，结余171.37亿元，全部结转下年使用。

　　4.国有资本经营收支及其平衡情况

　　全市国有资本经营收入1.91亿元，完成预算的125.5%，增加1.03亿元，增长117.0%；上年结余收入0.28亿元，收入合计2.19亿元。支出1.63亿元，增加1.03亿元，增长169.9%。

　　上述收支相抵，结余0.56亿元，全部结转下年使用。

　　（二）市本级财政收支决算情况

　　1.一般公共预算收支及其平衡情况

　　市本级一般公共预算收入216.84亿元，完成预算的100.0％，增收28.53亿元，增长15.1％；上级补助收入27.96亿元，上年结余收入51.20亿元，调入资金19.21亿元，地方政府一般债务转贷收入33.23亿元，调入预算稳定调节基金收入4.19亿元，收入合计352.63亿元。

　　一般公共预算支出182.67亿元，增加52.22亿元，增长40.0％（其中：当年预算支出126.80亿元，完成预算的81.65％；上级补助支出17.48亿元，上年项目结转支出43.39亿元）。上解省支出49.29亿元，一般债务还本支出26.11亿元，调出资金0.01亿元，安排预算稳定调节基金32.35亿元，支出合计290.43亿元。

　　上述收支相抵，结余结转62.20亿元，比上年增加11.00亿元。其中：项目支出结转60.85亿元，增加11.46亿元；待偿债置换一般债券结余1.35亿元。

　　2.政府性基金收支及其平衡情况

　　市本级政府性基金收入242.76亿元，完成预算的121.4%，减少3.96亿元，下降1.6%；上年结余收入98.89亿元；上级补助收入3.36亿元；地方政府专项债务转贷收入42.84亿元；调入资金15.01亿元，收入合计402.86亿元。

　　政府性基金支出223.39亿元，增加31.53亿元，增长16.4％；补助下级支出44.08亿元；专项债务还本支出42.84亿元；调出资金16.91亿元；支出合计327.22亿元。

　　上述收支相抵，结余75.64亿元，全部结转下年使用。

　　3.社保基金收支及其平衡情况

　　市本级社保基金收入48.59亿元，上年结余87.88亿元，上级补助收入80.06亿元，下级上解收入4.47亿元，收入合计221.00亿元。

　　社保基金支出93.96亿元，上解上级支出1.35亿元，补助下级支出17.57亿元，支出合计112.88亿元。

　　上述收支相抵，结余108.12亿元，全部结转下年使用。

　　4.国有资本经营收支及其平衡情况

　　市本级国有资本经营收入1.65亿元，完成预算的138.8%，增加0.76亿元，增长86.4%；上年结余收入0.28亿元，收入合计1.93亿元。支出1.46亿元，完成预算的99.7%，增加0.86亿元，增长143.3%。

　　上述收支相抵，结余0.47亿元，全部结转下年使用。

　　5.上下级转移支付资金情况

　　市本级争取上级转移支付资金54.37亿元（不含金融业两税增量返还），比2014年增加25.03亿元，增长85.31％，其中：一般性转移支付资金17.81亿元；专项补助资金36.56亿元，主要用于社会保障和就业、农林水、商业服务业、交通运输、资源勘探信息、医疗卫生、教育等。

　　市本级财政通过转移支付及专项补助下达各县（市）区资金56.59亿元，比2014年增加19.21亿元，增长51.39％，其中：财力性转移支付10.72亿元，增加0.09亿元，增长0.84％；专项补助45.87亿元，增加19.12亿元，增长71.48％，主要用于医疗卫生、社会保障和就业、农林水、教育、节能环保、科学技术等。

　　6.重点支出情况

　　2015年市财政进一步优化支出结构，加大对民生领域和社会事业的支出保障力度，其中公共安全、城乡社区、科教文卫、农业、社保等重点支出共计145.56亿元，占一般公共预算支出的79.68％，具体是：公共安全支出执行率87.57%、教育支出执行率75％、科技支出执行率70.89％、文体支出执行率73.39％、社会保障和就业支出执行率84.48％、医疗卫生支出执行率79.48％、节能环保支出执行率71.88%、城乡社区支出执行率72.63%、农林水支出执行率59.63％、交通运输支出执行率84.43%。

　　7.市本级项目结转资金使用情况

　　2014年末市本级项目资金结转使用43.39亿元，2015年已使用33.83亿元（含对下补助），未使用9.56亿元，主要是城乡社区事务、商业服务业、交通运输、一般公共服务、节能环保、社会保障和就业、资源勘探信息、农林水、国土海洋气象等。

　　二、2016年1－7月预算执行情况

　　今年以来，全市各级财政紧紧围绕稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，贯彻落实积极财政政策，在经济下行压力较大的情形下，努力发挥财政职能作用，财政收入增幅好于预期，持续保持全省前列；财政支出明显加快，民生项目保障有力。

　　（一）全市预算执行情况

　　1－7月，全市（含平潭，下同）一般公共预算总收入562.31亿元，完成预算915.85亿元的61.4％，增长13.4％，其中，地方一般公共预算收入365.66亿元，完成预算602.50亿元的60.7％，增长13.4％。支出399.73亿元，完成预算603.90亿元的66.2％，增长22.2％。

　　政府性基金收入396.77亿元，完成预算503.17亿元的78.9％，增长163.0％。支出255.70亿元，完成预算500.46亿元的51.1％，下降20.0％。

　　国有资本经营收入0.56亿元，完成预算1.48亿元的37.7％，增长2.5％。支出0.21亿元，完成预算2.02亿元的10.4％,增长86.2％。

　　社会保险基金收入89.14亿元，完成预算156.23亿元的57.1％，增长38.7％。支出67.04亿元，完成预算126.78亿元的52.9％，增长53.2％。

　　（二）市本级预算执行情况

　　1－7月，市本级一般公共预算总收入213.67亿元，完成预算357.39亿元的59.8％，增长10.2％，其中，地方一般公共预算收入136.14亿元，完成预算233.10亿元的58.4％，增长 7.8％。支出106.49亿元，完成预算216亿元的49.3％，增长42.9％。

　　政府性基金收入308.86亿元，完成预算265.33亿元的116.4％，增长276.3％。支出163.36亿元，完成预算264.94亿元的61.7％，下降14.8％。

　　国有资本经营收入0.55亿元，完成预算1.21亿元的45.9％，增长7.9％。支出0.20亿元，完成预算1.67亿元的12.0％,增长79.7％。

　　社会保险基金收入47.53亿元，完成预算93.94亿元的50.6％，增长20.8％。支出37.31亿元，完成预算75.42亿元的49.5％，增长35.7％。

　　（三）预算收支执行的主要特点

　　一是财政收入持续保持高位增速。1－7月，全市财政收入持续保持两位数快速增长态势，特别是前5个月受房地产业税收较快增长、营业税清缴增收以及上年同期基数较低等叠加作用，财政收入增速达20％以上，超过年初收入预期，增速连续数月居全省首位；6、7月随着营改增全面扩围及中央与地方收入体制调整，财政收入增幅略有回调，但总收入增速仍居全省首位。

　　二是房地产和建筑业税收贡献突出。今年以来，在房地产利好政策刺激下，商品房销售大幅回升，相应带动房地产业税收快速增长，上半年增速超过30％，成为拉动税收增长的主要行业。其他行业中，建筑业税收增幅超过40％，主要是营改增前清缴增收及外地税源回流带动；制造业受经济下行压力影响，税收仅个位数小幅增长；电力行业受电价下调、购销利润降低等因素影响，减收近三成；批发和零售业受电商影响增速较往年有所下降，信息传输、计算机服务和软件业增长较快。

　　三是非税收入增速较高。1－7月，全市非税收入73.52亿元，增收11.13亿元，增长17.8％，其中市本级非税收入15.78亿元，增收3.40亿元，增长27.5％，主要是转列一般公共预算的部分基金受土地出让增收带动，相应计提金额增加。全市土地基金收入391.59亿元，增收249.45亿元，增长175.5％，其中市本级土地基金收入305.83亿元，增收229.63亿元，增长301.3％，主要是去年第四季度以来土地市场形势较好，多块大额地块成功出让。

　　四是财政支出保持较快增长。全市财政部门贯彻落实积极财政政策，大力推进供给侧结构性改革，通过提前下达预算、统筹盘活存量资金、加快预算支出进度等措施，财政支出保持持续较快增长态势。1－7月，全市一般公共预算支出399.73亿元，增长22.2％，完成年初预算的66.2％，超序时进度7.9个百分点，其中，市本级一般公共预算支出106.49亿元，增长42.9％，与民生相关的支出84.69亿元，比上年同期增加27.02亿元，增长46.9％，占一般公共预算支出的比重达79.5％，超出上年同期2.2个百分点，增支较多的科目主要是：城乡社区事务支出、医疗卫生和计划生育支出、教育支出、社会保障和就业支出等。

　　（四）2016年市本级预算批复情况

　　2016年市本级预算于2月20日经市十四届人大第五次会议审议通过，根据《预算法》相关规定，市财政局于3月11日前全部完成市本级127个一级预算单位的预算批复工作，批复至部门的预算资金达382.12亿元，占市本级全部预算资金的78.08％。

　　（五）1－7月市本级重点支出项目执行情况

　　1.公共安全支出8.69亿元，完成预算的50.9％。主要用于：人民警察警衔补贴调整，消防业务费，消防装备购置及设施建设，在押人员伙食费，反恐装备购置，警用直升机租金及维护费，预防职务犯罪警示教育基地建设等。

　　2.教育支出11.72亿元，完成预算的47.1％。主要用于：教育基建及设备经费，中职免学费，高校助学，义务教育、学前教育发展，现代职业技术院校建设，校安工程建设等。

　　3.科学技术支出0.74亿元，完成预算的25.2％。主要用于：数字福州建设，“平安福州”建设，企业技术创新，战略新兴产业专项，创新成果补助，信息产业扶持等。

　　4.文化体育与传媒支出1.33亿元，完成预算的20.2％。主要用于：文化创意产业发展，文体设施基建，国家重点文物保护，福州日报发展扶持，城市雕塑建设，老年体育活动中心、海峡妇女儿童活动中心建设维护等。

　　5.社会保障和就业支出10.62亿元，完成预算的65.1％。主要用于：机关保补助，节日慰问，五险统征手续，就业专项，社区服务人员经费，五城区交通警辅经费，退休职工生活补贴，备灾救灾仓库建设，退伍军人补助，军人一次性抚恤等。

　　6.医疗卫生支出6.12亿元，完成预算的57.5％。主要用于：城乡医保、社保补助，医疗设施基建提升，计生服务，公共卫生防治，卫生人才、乡村医生规范培训，食品药品监督、突发公共卫生事件等。

　　7.节能环保支出0.94亿元，完成预算的32.6％。主要用于：水、气污染物减排，天然气补助，垃圾处置，供水与污水补贴，突发事件应急监测能力建设，环境监察执法等。

　　8.城乡社区支出41.46亿元，完成预算的72.5％。主要用于：福州新区建设发展、海峡奥体中心建设，海峡青年营地建设，城市污水处理，市政基础设施维护，市营绿地养护，三环路保洁及绿化改造，城市路灯电费，公交场站建设，海峡国际会展中心扩建，便民自行车建设等。

　　9.农林水支出1.88亿元，完成预算的14.3％。主要用于：闽江驳岸整治、水库除险加固等防洪工程，农业产业化，绿化造林，河砂整治，内河综合整治，生态公益林补偿，农村饮水安全，扶贫济困等。

　　10.交通运输支出4.85亿元，完成预算的49.8％。主要用于：民航发展扶持补助，公交营运补助，农村公路养护，公路“白改黑”，港口发展建设，交通监察执法，海上搜救等。

　　（六）1－7月市本级项目结转资金使用情况

　　上年末市本级项目资金结转使用60.85亿元，今年1－7月已使用24.27亿元（含对下补助），未使用36.58亿元，主要是：城乡社区事务、一般公共服务、商业服务业、交通运输、资源勘探信息、农林水、社会保障和就业、国土海洋气象等。

　　（七）1－7月上下级转移支付资金使用情况

　　市本级转移性收入22.65亿元，其中：一般性转移支付收入2.5亿元；专项补助收入20.15亿元，主要用于地铁建设、社会保障和就业、医疗卫生、农林水、资源勘探信息等。

　　市对县（市）区转移性补助合计41.35亿元，其中：鼓楼18.33亿元、台江1.25亿元、仓山4.43亿元、晋安3.55亿元、马尾（自贸区福州片区）1.44亿元、长乐1.64亿元、闽侯1.38（含高新区）亿元、福清2.23亿元、连江1.76亿元、罗源1.23亿元、闽清2.18亿元、永泰1.93亿元。

　　三、下阶段工作重点

　　当前，我市财政预算执行总体良好，上半年财政收入在多项因素影响下实现大幅增长，但随着减税降费效应逐步显现，下半年财政收入形势不容乐观，实现全市全年预算目标还需要付出较大努力。为此，下阶段主要从以下四方面做好财政相关工作：

　　（一）落实积极财政政策，助力供给侧结构性改革。

　　一是切实减轻企业税费负担。在营改增试点全面扩围后，重点推动“三去一降一补”，切实落实好中小企业税收优惠政策，以及降低企业缴纳社保费用和行政事业性收费减免政策，降低企业生产成本，增强企业发展动力。二是推动产业转型升级。研究设立政府产业引导基金，吸引金融机构和社会资本共同参与，对接用好省级企业技术改造基金，促进我市先进产能扩产增效、智能化改造、服务性制造等重点项目。三是促进房地产市场健康平稳发展。加大住房公积金政策支持力度，实施“公转商”贷款贴息，鼓励合理购房消费。积极筹措资金，加快旧屋区改造货币化安置。四是支持福州新区加快发展。积极推动已设立的福州新区投资发展基金的投资进度，撬动更多的社会资本参与政府意向的投资项目，加快推进福州新区基础设施和社会事业建设。

　　（二）深化财税体制改革，建立现代财政制度。

　　一是加快预算管理制度改革。按照三年滚动方式试编中期财政规划，结合2017年市级部门预算编制，选取水利、社保等重点部门率先启动试编2017-2019年中期财政规划，强化财政预期管理。逐步提高国有资本经营预算收缴比例，在2017-2019年期间，将国有企业利润上缴比例从10%提高到20%。二是加大财政资金统筹力度。将政府性基金预算结转结余按规定调入一般公共预算统筹使用。三是深化国库集中支付改革。2016年底完成50%以上乡镇国库集中支付改革，市级全面启动国库集中支付电子化试点工作。四是加强地方政府债务管理。将地方政府债务收支分类纳入预算管理，实行限额管理，防范地方债务风险。五是深入推进预算公开，增强预算透明度。

　　（三）加强资金筹措管理，持续保障和改善民生。

　　一是大力推进脱贫攻坚。按上年度地方一般公共预算收入的2‰统筹扶贫资金，专项用于实施精准扶贫。在积极向上争取扶贫资金的同时，按照省市县三级财政扶贫资金筹集机制，建立统筹整合机制和完善资金分配机制，引导各类资金全面聚合脱贫攻坚。二是支持灾后恢复重建。积极筹措各类资金，确保受“尼伯特”台风影响的闽清、永泰灾后恢复重建所需资金，同时将实施脱贫攻坚与灾后恢复重建有机结合起来，发挥资金最大效益。三是支持各项社会事业协调发展。推进机关事业单位养老保险制度改革，进一步完善社会保障体系。加快资金下达和拨付进度，优先保障民生工程资金，满足人们最基本的上学、就业、医疗、养老等需求，努力提高基本公共服务均等化水平。

　　（四）加强财政执行管理，提高预算执行效能。

　　一是加强财政收入管理。密切跟踪营改增试点运行情况，加强收入执行分析研究，密切税务、财政、银行等部门的协调配合，努力完成全年财政收入目标。二是强化支出预算管理。强化预算执行主体责任，督促市直部门和县（区）加快支出进度，推动财政支出规模较大的重点单位加快预算执行，及时将资金拨付至企业和项目，尽快形成实物支出。三是加强财政资金监管。全面加强预算绩效管理，增强花钱的责任意识和效率意识，进一步提高市本级部门绩效目标覆盖率，强化县区级预算绩效管理考核，努力提高财政资金使用效益。四是严肃财经纪律。认真贯彻落实中央八项规定精神和国务院“约法三章”要求，严格控制“三公”经费等一般性支出。认真整改审计查出问题，属于财政管理的问题，将通过进一步改进资金管理，加强检查监督等措施落实整改。

　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员，福州目前正面临着千载难逢的重大战略机遇，我们将在市委的坚强领导下，自觉接受市人大常委会的指导和监督，开拓进取、真抓实干，深化财税体制改革，努力完善体制机制，不断开创财政工作新局面，为福州科学发展、跨越发展作出新的贡献。

　　以上报告，请予审议。