福州市医疗保障基金管理中心：

根据我局《关于印发〈2017年度财政支出项目绩效评价工作方案〉的通知》（榕财统〔2018〕3号），我局组织评价组于 8月 6日对你单位2017年度福州市城镇居民医保财政补助项目开展绩效重点评价，本次重点评价采取你单位先自评，我局再评价的方式，评价组查阅了你单位相关财务资料和其他佐证资料，你单位对所提供的相关材料的真实性和完整性负责。项目重点评价情况如下：

一、项目基本情况

(一)项目简述

你中心根据福州市人民政府关于印发《福州市城镇居民基本医疗保险试行办法》（榕政综【2007】249号），及《在榕高校大学生参加城镇居民基本医疗保险试行办法》的通知（榕政办[2009]172号）文件精神，你中心已于2007年9月正试开展居民医疗保险试点工作，居民医疗保险已全面覆盖本市行政辖区内具有本市户籍的居民、幼儿园、大中小学、职高、中专、技校就读的在校学生。截止到2017年12月，全市参保人数达到130万人，2017年人均统筹基金支出达到591.80元。

（二）项目资金安排、到位及支出情况

项目年度预算 29,545.84万元,其中福州市本级17,817.84万元，省级资金11,728.00万元。你单位依据项目进度向市财政局申请资金18,412.64万元,市财政局核拨18,412.64万元,省级下达11,728.00万元。当年实际支出 30,140.64万元。

二、项目绩效目标制定及实现情况

根据《关于批复市医疗保险管理中心2017年度部门预算的通知》（榕人社办（指）[2017]15号），确认你单位城镇居民医保财政补助项目绩效目标 10个，其中：

1. “成本目标-年度预算执行率”绩效目标值为2017年不低于95%，实际完成值为2017年100%。

2. “成本目标-居民医保人均财政补助预算支出标准” 绩效目标值为2017年财政补助不低于480元/人。实际完成值为2017年财政补助480元/人。

3.“成本目标-居民医保年个人缴费标准-成年人” 绩效目标值为：2017年成年人不低于660元/人。实际完成值为2017筹资标准：成年人660元/人。

4.“成本目标-居民医保年个人缴费标准-未成年人居民医保参保人数” 绩效目标值为：未成年人不低于600元/人。实际完成值为2017筹资标准：未成年人630元/人。

5.“ 数量目标-年度参保人数” 绩效目标值2017年预估113.31万人。实际完成值为：享受市级财政补助人数为111.33万人。

6.“质量目标-居民医保制度覆盖率” 绩效目标值为：2017年100%。实际完成值：2017年100%按政策全面覆盖本市城镇户籍成年人及未成年人，及本市大中小学、职业高中、中专、技校在校学生。

7.“社会效益目标-居民医保门诊就诊次数” 绩效目标值为：2017年100万次。实际完成值：居民医保门诊次数169.10万次。

8.“社会效益目标-居民医保住院就诊次数” 绩效目标值为：2017年8万次.实际完成值：居民医保门诊次数11.37万次。

9.“可持续效益目标-人均待遇支出” 绩效目标值为：2017年全市人均待遇支出不低于150元/人.实际完成值：2017年全市人均待遇支出231.85元/人。

10.“可持续效益目标-当年收支平衡” 绩效目标值为：2017年全年收支平衡.实际完成值：2017年全年收支平衡

三、项目重点评价与结论

（一）评价得分与等级

该项目自评得分 92.8 分，等级为优秀；重点评价得分 92.8分，等级为优秀。

（二）项目实施存在的问题

1、目标不够全面，你中心期初编制的目标仅5类目标，类型不够丰富。

2、当年度财政补助结算人数不准确，原因是市部份已参保人员生病的时候才意识到未缴费，选择“延期补缴”的方式续保。造成当年度财政补助款结算人数无法包含此类人员。

（三）项目实施存在问题的针对性建议

1、建议你中心增加不同类型的目标数量，例如：时效目标-目标完成率、服务对象满意度-参保人员满意度指标。

2、建议执行缴费时间“一刀切”或“延期补缴”人员需将相应财政配套补助款缴齐，方可享受居民医保待遇。

附件：重点评价表

                               福州市财政局

                                2018年10月12日