市水利局：

　　根据我局《关于印发<2017 年度财政支出项目绩效评价工作方案>的通知》（榕财统〔2018〕3 号），我局组织评价工作组从 8月 9 日开始，对你单位 2017 年度福州市中小河流治理项目开展绩效重点评价，本次重点评价采取你单位先自评，我局再评价的方式，评价工作组查阅了你单位相关财务资料和其他佐证材料，你单位对所提供的相关材料的真实性和完整性负责。项目重点评价情况如下：

　　一、项目概况

　　（一）项目实施依据

　　根据《福州市财政局关于批复福州市水利局 2017 年度部门预算的通知》（榕财农指［2017］10 号文）和福州市财政局、水利局《关于下达 2017 年中小河流治理项目市级补助资金的通知》（榕财农（指）〔2017〕137 号），安排闽清芝溪中小河流治理工程、永泰长庆溪嵩口段防洪工程、连江敖江流域防洪治理工程（内含 6 个子项目）、罗源护国溪潮格至杭山段防洪工程（左岸）、罗源护国溪潮格至杭山段防洪工程（右岸）等 4 个县 5 条中小河流治理项目市级补助资金 4039 万元。

　　（二）项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围闽清县、永泰县、连江县、罗源县等 4 个县 5 条中小河流治理项目初步设计报告按照水利部、财政部《中小河流治理项目初步设计指导意见》（水规计〔2011〕277 号）和《福建省中小河流治理项目初步设计报告编制指导意见（试行）》编制，经审批后组织实施。项目业主为项目所在地乡镇政府。

　　5 条中小河流项目综合治理河道长度 28.0km，新建排涝建筑物、交叉建筑物及进行河道清淤、清障工程等。通过工程治理,提高保护对象的抗洪能力,使其免受在遇到设计标准以内由洪涝灾害带来的损失。

　　（三）预期总投入情况及项目建成后的总体效益

　　2017 年 12 月投入市级配套资金 4039 万元，其中闽清芝溪中小河流治理工程 392 万元，永泰长庆溪嵩口段防洪工程 364 万元，连江敖江流域防洪治理工程（内含 6 个子项目）2800 万元，罗源护国溪潮格至杭山段防洪工程（左岸）245 万元，罗源护国溪潮格至杭山段防洪工程（右岸）238 万元。项目建成后，闽清芝溪中小河流治理工程综合治理河长 3.853 公里 ，达到 10 年一遇防洪标准, 5 年一遇排涝标准；永泰长庆溪嵩口段防洪工程综合治理河长 3.0 公里，达到 10 年一遇防洪标准，5 年一遇排涝标准；连江敖江流域防洪治理工程（内含6个子项目）综合治理河长12.0

　　公里 ，达到 10-30 年一遇防洪标准，5-10 年一遇排涝标准；罗源护国溪潮格至杭山段防洪工程（左岸）综合治理河长 3 公里 ，达到 10 年一遇防洪标准，5 年一遇排涝标准；罗源护国溪潮格至杭山段防洪工程（右岸）综合治理河长 3 公里 ，达到 10 年一遇防洪标准，5 年一遇排涝标准。

　　二、绩效分析

　　项目期初绩效目标设置为三个大类

　　（一）投入类的时效目标和成本指标

　　时效目标为目标完成率（当年完成目标数/当年目标数）达到 100%，当年完成目标数 2 个，当年目标数 7 个，完成绩效目标值的 28.6%。成本目标为预算执行率（当年预算实际支出数/当年预算数）大于等于 95%，2017 福州市中小河流治理项目当年预算实际支出数 4039 万元，当年预算数 6000 万元，完成绩效目标值的 70.8%。

　　（二）产出类的数量目标

　　共设置 4 个数量目标，数量目标一资金下达县区 2017 年不低于 4 个县（市）区，2017 年资金下达 4 个县区，完成目标值100.0%；数量目标二年度实施中小河流治理项目数不低于 9 个，2017 年我市实施中小河流项目数 10 个，分别是闽清芝溪中小河流治理工程、永泰长庆溪嵩口段防洪工程、罗源护国溪潮格至杭山段防洪工程（左岸）、罗源护国溪潮格至杭山段防洪工程（右岸）、连江敖江流域防洪治理工程。其中连江敖江流域防洪治理工程属打包项目，内含 6 段中小河流治理子项目），完成目标值111.1%；数量目标三年度实施中小河流治理项目数不低于 16 条，2017 年我市实施中小河流条数为 10 条，完成目标值 62.5%；数

　　量目标四当年主体完工河流数 2 条，2017 年我市无主体完工河流，完成目标值 0.0%。

　　（三）效益类的可持续影响目标

　　共设置了 1 个可持续影响目标，可持续影响目是主体完工后达到 10 年 1 遇防洪、排涝标准的河流数 2 条，2017 年我市无主体完工河流，完成目标值 0.0%。

　　2017 年中小河流 7 个绩效目标值已完成 2 个，绩效目标值有尚有 5 个目标值未全部完成。目标完成质量(目标完成程度算术平均数)为 53.43%。

　　三、项目重点评价结论

　　（一）项目绩效得分及等级

　　项目部门自评得分为 73.11 分，等级为合格。财政重点绩效评价得分为 68.75 分，等级为合格。

　　其中评分差异项目分别为：

　　1、绩效自评个性指标体系中，产出数量指标的“当年主体完工河流数”项，部门自评分为 1.75。因未能提供竣工报告等河流完工佐证材料，该项目得分修改为 0 分。

　　2、绩效自评个性指标体系中，可持续效益指标的“主体完工后达到 10 年 1 遇防洪、排涝标准的河流数”项，部门自评分为 1.75。因未能提供竣工报告等河流完工佐证材料，该项目得分修改为 0 分。

　　3、绩效自评共性指标体系中，绩效管理指标的“目标完成质量”项，部门自评分为 4.07。评分标准为：目标完成质量 D=所有期初绩效目标完成程度的算术平均值，得分为 6×D。经检查，期初绩效目标中的“当年主体完工河流数”及“主体完工后达到10 年 1 遇防洪、排涝标准的河流数”两个目标因未能提供竣工报告等河流完工佐证材料，上述两项目标完成程度调整为 0%。重新计算目标完成质量 D=53.43%，得分=6×D=3.21 分。

　　（二）存在问题

　　一是水利局相关处室配合不足，部分期初目标设置不科学；

　　二是对项目的检查力度不够，项目进度缓慢；

　　三是部分初步设计方案编制耗时长，项目设计变更较多。部分业主单位、设计单位对中小河流治理项目定位不明确，致使初设报告反复修改，影响前期工作进展。部分项目初步设计方案批复后，招标工作进展较慢。

　　（三）针对性建议

　　一是加强相关处室之间的分工合作，吸取各处室的建议及工作经验，合理设置期初目标及项目资金预算，从而保证绩效目标设置的科学性和合理性；

　　二是加大对中小河流项目的监督检查，不定时的深入项目现场，加强与项目业主的沟通协调，促进项目建设稳步推进；督促项目进展，督促项目业主按规范设计要求做好项目管理工作，保质保量完成工程建设。

　　三是提高设计水平, 设计单位要明确中小河流治理项目的具体目标，加强实地考察，查明工程现状,减少项目实施后修改设计方案导致延缓项目工作进展的情况。

　　附件：重点评价表

　　                                                                                                                                         福州市财政局

　                                                                                                                                      　2018 年 10 月 16 日