福州市绿化管理处：

　　我局组织评价工作组从8月10日开始，对福州市绿化管理处2017年度道路花化项目开展绩效重点评价，本次重点评价采取被评价单位先自评，我局再评价的方式，评价工作组查阅了福州市绿化管理处相关财务资料和其他佐证材料，福州市绿化管理处对所提供的相关材料的真实性和完整性负责。现将项目重点评价结论公开如下：

　　一、项目概况

　　（一）项目实施依据

　　根据福州市财政局文件榕财建（指）［2017］12号文精神，2017年道路花化项目总投资估算为2000万元。

　　（二）项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围

　　2017年道路花化重要路段通过政府采购方式将全年花化（包括种植、养护、退花等）对外公开招标确定施工单位，确保莳花面积与次数充足，满足环境绿化需要。

　　主要内容如下：

　　（1）华林路、乌山路、湖滨支路、乌山西路花坛花化招标项目

　　2016年中标单位为福州鑫绿园林发展有限公司，中标价为658.842176万元，服务期限为2016年5月1日至2017年4月30日。2017年中标单位为福建绿色生态发展股份有限公司，中标价636.06456万元，服务期限为2017年5月1日至2018年4月30日。

　　（2）福州市区其他路段花化招标项目

　　其中：广州市园林建筑工程公司，中标价为759.522108万元、服务期限为2016.11.18-2017.12.31。负责服务路段为江滨大道沿线、鳌峰路、会展岛、潘墩路等新增绿地；会展岛、省长楼、东部办公区、西湖木栈道立体花钵、组合花箱；园林小品。

　　佛山粤山园林绿化有限公司，中标价为522.389541万元，服务期限为2016.11.18-2017.12.31。负责服务路段为五一路（先施大厦以南至台江路）花坛、梅峰支路分车带、乌山西路绿地花船、古田路地下通道、铜盘路绿地和渠化岛、南门环岛、杨桥渠化岛、五一广场不锈钢花箱、五一广场国庆节布置斜坡及旗杆前；五四路花坛、五一路（先施大厦以北至东大路）花坛、五四路与东大路渠化岛、观风亭中央隔离栏花箱。

　　福建长希园林建设工程有限公司，中标价为660.3365万元，服务期限为2017.12.-2018.12.31。服务路段：江滨大道、会展岛正门两侧绿地、潘墩路、金山大桥南北桥头、家园梦等。

　　福建印象生态发展有限责任公司，中标价为607.5289万元，服务期限为2017.12.-2018.12.31。服务路段为五四路、五一路、梅峰支路、古田路、南门环岛、观风亭路、五一广场、湖东路与六一路、火车北站南广场、福飞路与二环路渠化岛、华林路、乌山路、湖滨支路、乌山西路等路段（其中华林路、乌山路、湖滨支路、乌山西路花化项目待前一期养护单位福建绿色生态发展股份有限公司接收养护养护期满后移交，即2018年5月1日）。

　　（3）按市园林局指示精神委托福州市花木公司负责的2017年省、市机关大院绿化美化项目，合同价款为240万元，服务期为2017年全年。

　　（三）资金到位及支出情况、整体效益

　　2017年福州市财政局预算批复福州市绿化管理处2017年道路花化专项资金预算2,000.00万元。截至2017年12月，实际支出435.93万元。

　　2017年完成花化总面积约12515.45平方米，完成12次换花，莳花覆盖路段为12条。

　　二、绩效分析

　　项目期初6个绩效目标实现情况如下：

　　（1）“投入—时效目标—目标完成率（当年完成目标数/期初编制目标数）”绩效目标设置为2017年100%。期初设定6个目标，2017年实际完成4个目标，目标完成率为66.67%。

　　（2）“投入—成本目标—预算执行率（当年预算实际支出/年度预算）”绩效目标设置为2017年不低于95%。当年预算实际支出435.93万元，年度预算2000万元，预算执行率为21.8%。

　　（3）“产出-数量目标-莳花面积” 绩效目标设置为2017年不低于9637㎡。2017年实际莳花面积为12515.45㎡。

　　（4）“产出-数量目标-年度莳花次数” 绩效目标设置为2017年不低于12次。2017年实际莳花次数为12次。

　　（5）“效益-环境效益目标-因项目实施造成的环境事故”绩效目标设置为2017年度0起。2017年未发生因项目实施造成的环境事故。

　　（6）“效益-可持续影响目标-莳花覆盖路段”绩效目标设置为2017年不低于11条。2017年实际覆盖路段12条。

　　三、项目重点评价结论（重点阐述部分）

　　（一）评价得分与等级

　　部门绩效自评得分79.25分，等级为良好。

　　项目重点评价得分78.75分，等级为良好。

　　（二）存在问题

　　1、当年预算执行率较低

　　主要原因为项目施工期跨年度进行，当年未完成的工程量待下一年继续实施。2017年度实际支出2,661.04 万元，其中属于2015年花化支出为1,468.58万元、2016年花化支出为756.53万元、2017年花化支出为435.93 万元，计算2017年预算执行率时分子按当年预算对应的实际支出资金435.93 万元来取数，因此预算执行率较低。道路花化项目工程款滞后支付，审结较慢。

　　2、项目内控管理不规范

　　项目单位组织自查工作，未形成自查报告等相关佐证资料。

　　3、期初绩效指标编制不全面

　　你局编制的期初绩效目标仅6个。在绩效自评时又新增3个个性指标，不纳入期初编制目标中。

　　（三）针对性建议

　　1、针对预算执行率低的问题，建议：一要结合上一年度结余资金综合考虑项目支出进行下一年度预算编制。二要加快内页资料整理速度，确保已完工工程项目及时送审。三要加快工程款支付的审核过程，简化相关程序，减少滞后支付的情况。

　　2、针对内控管理不规范的问题，建议你单位在开展自查后，应及时形成自评报告并披露存在的问题，以利于后续项目检查和整改。

　　3、将本年新编的3个个性指标列入你单位以后年度绩效目标中。